（一）、向金融机构贷款的公司表格定编财务指标分析的常见问题向金融机构贷款公司要掌握好的14个财务指标分析：（1）财务结构：1、净资产与年底贷款余额比例务必超过100%（房地产开发商可超过80%）；净资产与年底贷款余额比例=年底贷款余额/净资产*100%，净资产与年底贷款余额比例也称净资产负债比率。2、负债率务必低于70%，最好是小于55%；负债率=负债总额/总资产X100%。（2）偿债：3、现金比率在150%~200%不错；现金比率=流动性资产额/流动负债*100%。4、速动比率在100%上下不错，对中小型企业适度放开，也应超过80%；速动比率=速动资产额/流动负债*100%；速动资产=流动资产买卖性资产应收账款应收票据=速动资产—库存商品—预付账款—一年内期满的非流动资产—其他速动资产。5、担保比例低于0.5为好。6、现金比率超过30%。现金比率=（现钱现金等价物）/流动负债。（3）现金流：7、企业运营主题活动造成的净现金流应是恰逢，其销售额现钱资金回笼应在85~95%之上。8、公司在生产经营中付款采购商品，劳务公司的现金结算率应在85~95%之上。（4）运营工作能力：9、主要经营的业务收入增长率不小于8%，表明该公司的主营业务正处在发展期，假如该比例小于5%，表明该商品将进到性命后期了。主要经营的业务收入增长率=（当期主要经营的业务收益-上一期主要经营的业务收益）/上一期主要经营的业务收益*100%10、应收账款资金周转速率应超过六次。一般讲公司应收账款资金周转速率越高，公司应收账款均值收付款期越少，回笼资金的速率也就越快。应收账款资金周转速率（应收账款周转次数）=营业收入/均值应收账款余额=营业收入/（应收账款今年初余额应收账款年底初余额）/2=营业收入*2/（应收账款今年初余额应收账款年底初余额）。11、存货周转速率中小型企业应超过五次。存货周转速率越快，库存商品占有水准越低，流通性越强。存货周转速率（频次）=主营业务成本/均值库存商品余额，在其中库存商品均值余额=（期初存货期末存货）÷2。（5）运营经济效益：12、销售净利率应超过8%，自然指标越大，说明公司综合性获利能力越强。销售净利率=利润总额/营业收入(产品销售总额)×100%=(销售额-销货成本-服务费-市场销售费)/销售额×100%。13、净资产回报率中小型企业应超过5%。一般状况下，该指标越高表明项目投资产生的收益越高，公司股东们盈利水准也就越高。净资产回报率=总资产净利率×权益乘数=营业净利率×总总资产周转率×权益乘数；在其中营业净利率=纯利润÷营业收入；总总资产周转率（次）=营业收入÷均值总资产；权益乘数=总资产÷所有者权益总金额=1÷（1-负债率）。14、贷款利息确保倍率应超过400%贷款利息确保倍率=息税前利润/利息支出=（资产总额财务费用）/（财务费用中的利息费用资本化利息）